Налогообложение криптовалют в США, ЕС и Великобритании: где дешевле инвестировать?

Инвестирование в криптовалюты привлекает всё больше людей благодаря своим возможностям. Однако понимание налоговых последствий в разных странах — это целая наука. Давайте вместе разберемся, как обстоят дела с налогообложением криптовалют в США, Европейском Союзе и Великобритании, чтобы выяснить, где можно инвестировать с меньшими затратами.

Налогообложение криптовалют в США

В США криптовалюта классифицируется как имущество, а значит, она подлежит определённым налоговым требованиям.

Доход от операций с криптовалютами

• С 2022 года как физические, так и юридические лица обязаны декларировать доходы от операций с криптовалютами.
• Если инвестор удерживает криптовалюту более года, это считается долгосрочной инвестицией. Налоговая ставка для такой прибыли начинается с 15% при доходе свыше $41,676 и может достигать 20% для прибыли свыше $459,750.

Налог на прирост капитала

• Инвестиции в криптовалюту, проданные в течение года, облагаются налогом по ставке от 10% до 37%, в зависимости от налогооблагаемого дохода и семейного положения.

Решение IRS по стейкингу

Налоговая служба США (IRS) недавно прояснила, что вознаграждения за стейкинг криптовалют облагаются налогом в момент получения токенов. Это решение стало ответом на иск криптоинвестора Джошуа Джаррета, который настаивал на том, что эти вознаграждения следует считать имуществом, а не доходом.

Налогообложение криптовалют в Великобритании

Великобритания применяет правила налога на прирост капитала (Capital Gains Tax, CGT) для налогообложения сделок с криптовалютами.

Налог на прирост капитала

• Прибыль от продажи криптоактивов, которые выросли в цене, облагается налогом. Ставка CGT варьируется в зависимости от совокупного дохода. Для доходов менее £50,270 ставка составляет 10%, а для доходов выше этого порога — 20%.

Льготы

Все физические лица могут воспользоваться ежегодной необлагаемой налогом льготой на CGT в размере £12,300.

Налогообложение криптовалют в ЕС

В Европейском Союзе налогообложение криптовалют варьируется в зависимости от конкретной страны, но существуют общие черты.

Общие принципы

Многие европейские страны рассматривают криптовалюты как имущество и облагают их налогом на прирост капитала. Тем не менее, ставки и правила налогообложения могут различаться.

Примеры стран

• Германия: Прибыль от продажи криптовалют облагается налогом на прирост капитала, если криптовалюта была продана менее чем через год после покупки. Если же она удерживалась более года, прибыль освобождается от налогообложения.
• Франция: Во Франции криптовалюта также облагается налогом на прирост капитала, однако существует ежегодная необлагаемая налогом сумма.

Сравнение налоговых ставок

США

• Долгосрочные инвестиции: 15% — 20%
• Краткосрочные инвестиции: 10% — 37%

Великобритания

• Налог на прирост капитала: 10% — 20%
• Ежегодная льгота: £12,300

ЕС (Примеры)

• Германия: Без налога, если удержано более года; иначе — налог на прирост капитала.
• Франция: Налог на прирост капитала с ежегодной необлагаемой налогом суммой.

Заключение

Выбор страны для инвестирования в криптовалюты требует учета различных факторов, включая налоговые ставки, льготы и общую налоговую политику.

• США: Высокие налоговые ставки для краткосрочных вложений, но явные правила и долгосрочные льготы.
• Великобритания: Относительно низкие налоговые ставки на прирост капитала и ежегодная необлагаемая льгота.
• ЕС: Разные правила в разных странах, но часто практикуется налог на прирост капитала с возможными льготами.

Будущие изменения

Недавние заявления Дональда Трампа о возможности отмены налога на прирост капитала для сделок с криптовалютами в США могут сделать рынок более привлекательным для инвесторов.

Призыв к действию

Хотите быть в курсе последних новостей о налогообложении криптовалют и других финансовых темах? Подпишитесь на наш Telegram-канал: https://t.me/+Qx3icjJb1aw4M2Zi, чтобы получать актуальную информацию и быть всегда в курсе изменений в налоговом законодательстве.